Распределение первичных документов по журналам операций

Журнал операций

Документы

Журнал операций № 1 по счету «Касса» (ф. 0504071)

Вторые листы кассовой книги (ф. 0504514) – отчет кассира

Квитанция (ф. 0504510)

Приходный кассовый ордер (ф. 0310001)

Расходный кассовый ордер (ф. 0310002)

Объявление на взнос наличными (ф. 0402001)

Журнал регистрации приходных и расходных кассовых ордеров (ф. 0504093)

Иные документы (при необходимости)

Журнал операций № 2 с безналичными денежными средствами (ф. 0504071)

Выписки из лицевого счета в органе Федерального казначейства, расчетного счета в банке с приложением:

·     платежных документов;

·     мемориальных ордеров банка;

·     других казначейских и банковских документов.

Бухгалтерские справки (ф. 0504833)

Заявки на кассовый расход (ф. 0531801)

Заявки на выплату средств (ф. 053196)

Платежное поручение (ф. 0401060)

Извещения (ф. 0504805)

Иные документы (при необходимости)

Журнал операций № 3 расчетов с подотчетными лицами (ф. 0504071)

Авансовые отчеты (ф. 0504505), Отчеты о расходах подотчетного лица (ф. 0504520) с подтверждающими документами:

·     кассовые и товарные чеки;

·     квитанции электронных банкоматов и терминалов (слипы);

·     проездные билеты;

·     счета и квитанции за проживание;

·     иные подтверждающие документы.

Решение о командировании на территории Российской Федерации (ф. 0504512)

Изменение Решения о командировании на территории Российской Федерации (ф. 0504513)

Решение о командировании на территорию иностранного государства (ф. 0504515)

Изменение Решения о командировании на территорию иностранного государства (ф. 0504516)

Заявка-обоснование закупки товаров, работ, услуг малого объема (ф. 0510521)

Извещения (ф. 0504805)

Иные документы (при необходимости)

Журнал операций

№ 4 расчетов с поставщиками и подрядчиками (ф. 0504071)

Договоры (контракты);

Документы поставщиков:

·     счета-фактуры;

·     акты выполненных работ (оказанных услуг);

·     акты приема-передачи имущества;

·     товарные и товарно-транспортные накладные,

·     прочие сопроводительные документы (при наличии).

Акт о приеме-передаче объектов нефинансовых активов (ф. 0510448)

Акт приемки товаров, работ, услуг (ф. 0510452)

Извещение (ф. 0504805)

Иные документы (при необходимости)

Журнал операций № 5 расчетов с дебиторами по доходам (ф. 0504071)

Акты оказанных услуг

Договоры, соглашения

Бухгалтерские справки (ф. 0504833)

Извещение о трансферте передаваемое с условием (ф. 0510453)

Извещение (ф. 0504805)

Решения об оценке стоимости имущества, отчуждаемого не в пользу организаций бюджетной сферы (ф. 0510442)

Иные документы (при необходимости)

Журнал операций № 6 расчетов по оплате труда, денежному довольствию и стипендиям (ф. 0504071)

Свод расчетных ведомостей, Своды проводок по заработной плате и денежному довольствия вместе с:

·     табелями учета использования рабочего времени (ф. 0504421);

·     копиями приказов, выписками из приказов о зачислении, увольнении, перемещении, отпусках сотрудников,

·     справки-расчеты и прочие документы, являющиеся основанием для расчета.

Записка-расчет об исчислении среднего заработка при предоставлении отпуска, увольнении и других случаях (ф. 0504425)

Бухгалтерские справки (ф. 0504833)

Иные документы (при необходимости)

Журнал операций № 7 по выбытию и перемещению нефинансовых активов (ф. 0504071)

Акты о приеме-передаче нефинансовых активов (ф. 0510448)

Накладные на внутреннее перемещение объектов нефинансовых активов (ф. 0510450)

Акты о приеме-сдаче отремонтированных, реконструированных и модернизированных объектов основных средств (ф. 0504103)

Акты о списании объектов нефинансовых активов (кроме транспортных средств) (ф. 0510454)

Акты о списании транспортного средства (ф. 0510456)

Акты о списании мягкого и хозяйственного инвентаря                         (ф. 0504143)

Акты о списании материальных запасов (ф. 0510460)

Решение о прекращении признания активами объектов НФА (ф. 0510440)

Решение о признании объектов НФА (ф. 0510441)

Решение об оценке стоимости отчуждаемого имущества (ф. 0510442)

Ведомость выдачи на нужды учреждения (ф. 0504210)

Акт об утилизации (уничтожении) материальных ценностей (ф. 0510435)

Акт приемки товаров, работ, услуг (ф. 0510452)

Извещения (ф. 0504805)

Требования-накладные (ф. 0510451)

Накладные на отпуск материалов на сторону (ф.0510458)

Сведения о признании объектов права пользования нефинансовыми активами (ф. 0510478)

Путевые листы

Бухгалтерские справки (ф. 0504833)

Иные документы (при необходимости)

Журнал по прочим операциям

№ 8 (ф. 0504071)

Отчеты кассира по фондовой кассе с приложенными к нему приходными (КО-1) и расходными (КО-2) ордерами

Исполнительные листы

Решения суда

Извещения (ф. 0504805)

Бухгалтерские справки (ф. 0504833)

Акты приемки товаров, работ, услуг (ф. 0510452)

Иные документы (при необходимости)

Журнал операций №8 по исправлению ошибок прошлых лет (ф. 0504071)

Бухгалтерские справки (ф. 0504833)

Иные документы (при необходимости)

Журнал операций №8 межотчетного периода (ф. 0504071)

Бухгалтерские справки (ф. 0504833)

Иные документы (при необходимости)

Журнал операций текущего периода по забалансовому счету;

Журнал операций по исправлению ошибок прошлых лет по забалансовому счету.

Бухгалтерская справка (ф. 0504833)

Акты о списании объектов нефинансовых активов (кроме транспортных средств) (ф. 0510454)

Акты о списании бланков строгой отчетности (ф. 0510461)

Акты приема-передачи объектов в личное пользование (ф. 0510434)

Акты об утилизации (уничтожении) материальных ценностей (ф. 0510435)

Накладные на внутреннее перемещение объектов нефинансовых активов (ф. 0510450)

Решение о прекращении признания активами объектов НФА (ф. 0510440)

Карточки учета средств и расчетов (ф. 0504051)

Накладные на внутреннее перемещение объектов НФА (ф. 0510450)

Извещения (ф. 0504805)

Иные документы (при необходимости)